Opções de ações do empregado para dummies

Mais um passo.

Por favor, preencha a verificação de segurança para acessar todos os negócios.

Por que eu tenho que completar um CAPTCHA?

Concluir o CAPTCHA prova que você é humano e dá acesso temporário à propriedade da web.

O que posso fazer para evitar isso no futuro?

Se você estiver em uma conexão pessoal, como em casa, você pode executar uma verificação antivírus em seu dispositivo para se certificar de que não está infectado com malware.

Se você estiver em um escritório ou rede compartilhada, você pode pedir ao administrador da rede para executar uma varredura na rede procurando dispositivos mal configurados ou infectados.

Cloudflare Ray ID: 3f11acb6636d8b0a & bull; Seu IP: 78.109.24.111 & bull; Performance & amp; segurança por Cloudflare.

Usando incentivos financeiros para motivar os funcionários.

Programas de incentivo financeiro são projetados para inspirar a lealdade dos funcionários e aumentar a produtividade entre os funcionários. Para todos os programas de incentivo financeiro, seus funcionários precisam entender os critérios para receber os incentivos e como o montante é determinado. Aqui estão os incentivos financeiros mais comuns:

Opções de ações: quando você concede opções de ações a seus funcionários, você concede a elas o direito de comprar ações da empresa a um preço fixo (geralmente abaixo do valor de mercado) durante um determinado período de tempo.

As opções de ações incentivam os funcionários a operar mais como parceiros de negócios, vinculando a recompensa pessoal ao sucesso financeiro da empresa.

Participação nos lucros: empresas que possuem programas de participação nos lucros reservam uma porcentagem de seus lucros para os funcionários. Quanto melhor a empresa, maiores os lucros e mais dinheiro os funcionários recebem. Quando os funcionários têm participação financeira na empresa, eles tendem a trabalhar mais e de maneira mais inteligente.

Os planos de participação nos lucros podem ser uma boa alternativa para as pequenas empresas que não têm empregados ou ativos suficientes para encontrar um bom provedor de planos 401 (k).

Raises: Na maioria das empresas, os aumentos são um evento de uma vez por ano, muito antecipado pelos funcionários. A quantia geralmente varia dependendo do desempenho do indivíduo e da filosofia da empresa.

Bônus: Os bônus ocorrem uma vez por ano ou em um determinado número de vezes pré-determinadas a cada ano. Este dinheiro extra não é garantido e pode variar de vários milhares de dólares (ou mais, dependendo do trabalho) a nada.

Opções de ações de funcionários, diluição de EPS e recompras de ações ☆

Investigamos se as decisões de recompra de ações de executivos são afetadas por seus incentivos para administrar o lucro diluído por ação (EPS). Descobrimos que os executivos aumentam o nível de recompra de ações de suas empresas quando: (1) o efeito dilutivo das opções de ações de funcionários (ESOs) sobre o aumento de EPS diluído e (2) ganhos estão abaixo do nível necessário para atingir a taxa desejada de Crescimento de EPS. Também descobrimos que as decisões de recompra dos executivos não estão associadas a exercícios reais do ESO, sugerindo que elas são motivadas por incentivos para administrar o lucro por ação diluído, mas não básico, e fortalecendo nossa interpretação do gerenciamento de resultados.

Classificação JEL.

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Bens e Wong reconhecem o apoio financeiro da Universidade de Chicago, da Graduate School of Business, e Skinner da KPMG e do programa Neubauer Faculty Fellows da Universidade de Chicago, Graduate School of Business. Agradecemos os comentários úteis de Kirsten Anderson, Bob Bowen, Eugene Fama, Adam Gileski, Clement Har, Gene Imhoff, Richard Leftwich, Thomas Lys, Shiva Rajgopal, Scott Richardson, Terry Shevlin, Shores D., Ross Watts, Jerry Zimmerman, um Árbitro anônimo e participantes da oficina no Encontro Anual da AAA em San Antonio, na Conferência das JAEs de 2002 e nas universidades da Colúmbia Britânica, Chicago, Iowa, Michigan, Minnesota, Rochester e Washington (Seattle).

Stock Options For Dummies Cheat Sheet.

Se as opções de ações fizerem parte do seu pacote de remuneração & # 8212; ou poderia estar em um novo emprego & # 8212; você, como investidor, deve fazer algumas perguntas sobre o plano de opção da empresa para que você saiba o que está acontecendo. E porque o valor de suas opções está ligado a quão bem (ou mal) uma empresa está gerenciado, você pode se beneficiar conhecendo os sinais de que os valores de suas ações podem estar subindo ou descendo. A Internet oferece um site ou dois que podem ajudá-lo a aumentar seu conhecimento sobre as opções de ações em geral e sobre as perspectivas da sua empresa em particular.

Perguntas a fazer antes de aceitar uma oferta de emprego com opções de ações.

Seu potencial novo trabalho inclui opções de ações como parte do seu pacote de remuneração. Antes de assumir que ter um interesse financeiro em sua nova empresa é algo positivo, faça as seguintes perguntas ao seu novo empregador:

Uma grande pergunta: quantas ações? Qual é o preço de exercício? E qual é o cronograma de aquisição?

Que tipo de opções de ações & # 8212; incentivo, não qualificado, ou uma combinação de ambos?

Por favor, posso ver uma cópia do contrato de opção de compra de ações que eu pedirei para assinar?

Também posso ver uma cópia do documento do plano de opção de compra de ações da empresa?

Houve alguma alteração no plano de opções de ações da sua empresa nos últimos 12 a 18 meses?

(Se você está considerando uma empresa antes de sua oferta pública inicial, ou IPO) Qual é a data ou período planejado atualmente para um IPO?

Qual porcentagem da propriedade total da empresa as ações da minha opção de ações representam?

Quando posso antecipar receber outra concessão de opção de compra de ações, e sob quais circunstâncias (Uma concessão anual? Quando eu for promovida? Como um bônus? Baseado em mérito?)

(Se você está considerando uma empresa que já é negociada publicamente) Qual tem sido a estabilidade dos funcionários que têm grandes ganhos com opções de ações? # 8212; mais ficou ou mudou-se?

Há alguma implicação fiscal agora para minha concessão de opções de ações?

Assina o valor de suas opções de ações poderia estar em apuros.

Você pode não pensar em suas opções de ações e seu valor com muita frequência, mas vale a pena prestar atenção nos indicadores da lista a seguir. Se a empresa estiver mal administrada, o valor de suas opções de ações pode cair para baixo. Preste atenção a esses sinais de declínio do valor da opção de ações e aja de acordo:

Uma equipe de gerenciamento de porta giratória.

Um Conselho de Administração desinteressado, dominado por amigos e investidores.

Um grande salto nas taxas de rotatividade.

Síndrome dos óculos cor-de-rosa.

Altos níveis de insatisfação do cliente.

Sistemas internos e infraestrutura inadequados.

Comunicação inconsistente da gerência.

Conversa aberta entre empregados sobre partir.

Uma sensação geral de pânico.

Assina o valor de suas opções de ações poderia crescer.

O valor de suas opções de ações pode flutuar e, muitas vezes, o valor está diretamente ligado a quão bem a empresa é administrada. As qualidades na lista a seguir são sinais de que suas opções de ações podem estar crescendo em valor:

Uma empresa em constante crescimento.

Uma equipe de gestão altamente qualificada e motivada.

Um Conselho de Administração ativo e interessado.

Baixas taxas de rotatividade de funcionários.

Produtos ou serviços líderes de mercado.

Voltando, clientes felizes.

Infraestrutura sólida e funcional.

Programas completos de treinamento para novos funcionários.

Sites de Opções de Ações.

Se parte do seu pacote de remuneração incluir opções de ações, confira os links para os sites na lista a seguir. Esses sites oferecem informações sobre investimentos em planos de propriedade de ações de funcionários e muitos links para outras informações sobre opções de ações.

83 (b) Eleições Para Dummies.

Primeiro, alguns princípios básicos:

Aqui está o porquê você deseja registrar uma Eleição 83 (b):

Vamos dar um exemplo para mostrar as consequências de não preencher uma eleição 83 (b):

Aqui está como arquivar uma eleição 83 (b):

AMOSTRA SEÇÃO 83 (b) FORMULÁRIO DE ELEIÇÃO:

Eleição nos termos da Seção 83 (b) do Internal Revenue Code.

LETRA TRANSVERSAL DA AMOSTRA AO IRS:

ONDE CARREGAR A LETRA E 83 (b) FORMULÁRIO DE ELEIÇÃO PARA:

Departamento do Tesouro.

Receita Federal.

Kansas City, MO 64999-0002.

Departamento do Tesouro.

Receita Federal.

Austin, TX 73301-0002.

Departamento do Tesouro.

Receita Federal.

Fresno, CA 93888-0002.

Departamento do Tesouro.

Receita Federal.

Austin, TX 73301-0215.

Circular do IRS 230 Divulgação.

Para garantir a conformidade com os requisitos impostos pela Receita Federal, informamos que qualquer aviso fiscal federal dos EUA contido neste documento não é intencional ou escrito para ser usado, e não pode ser usado com a finalidade de (i) evitar multas sob a Receita Federal. Código, ou (ii) promover, comercializar ou recomendar a outra parte qualquer transação ou assunto contido neste documento.

83 (b) s PODE SER CONFUSO.

Sinta-se livre para nos contactar para discutir.

nas 83 (b) eleições.

32 comentários.

MistyCarlson27.

Eu proponho não me segurar até que você receba dinheiro suficiente para pedir tudo o que precisa! Você pode apenas obter o empréstimo ou apenas empréstimo garantido e sentir-se bem.

colírio de carnosina.

De acordo com a Seção 83 (a) do Internal Revenue Code, um contribuinte que recebe uma propriedade relacionada à prestação de serviços deve geralmente reconhecer como renda ordinária a diferença entre o valor da propriedade e o valor pago em troca na primeira vez em que o propriedade é transferível ou não está sujeita a um risco substancial de confisco. A Seção 83 (b) permite que um contribuinte que receba uma propriedade em conexão com a execução de serviços sujeitos a tais restrições (por exemplo, propriedade não investida) opte por reconhecer essa receita no momento da transferência. O principal benefício de uma eleição da Seção 83 (b) é que o contribuinte pode obter uma valorização que é geralmente tributável em taxas de ganhos de capital em uma disposição posterior.

preço de prata.

Enquanto conversava com um amigo que está iniciando uma empresa, percebi que não escrevi sobre a apresentação de uma eleição 83b. A eleição é um passo muito importante na formação de novas empresas e, se esquecido, pode ter consequências tributárias dolorosas.

De acordo com a Seção 83 do Código da Receita Federal, o fundador / empregado não reconheceria a receita (a diferença entre o valor justo de mercado e o preço pago) até os coletes de ações. No entanto, se um fundador / empregado fizer uma eleição voluntária da Seção 83 (b), o fundador / empregado reconhece a “receita” na compra da ação.

colírio de carnosina.

A estratégia para minimizar os impostos globais é impulsionada principalmente pela estimativa futura esperada e real (ou desvalorização) da propriedade transferida. Em geral, se a propriedade for de um tipo que deverá aumentar significativamente em valor no futuro (por exemplo, participação acionária em negócios ou imóveis), uma Seç. 83 (b) eleição deve ser considerada. No entanto, se a propriedade subjacente for de um tipo que provavelmente diminuirá em valor, por exemplo, veículos e outras propriedades pessoais, adiando o reconhecimento de receita ao não fazer um segundo. 83 (b) eleição até que quaisquer restrições ao lapso de propriedade geralmente produzam um resultado mais favorável para o recebedor.

preço de prata.

alguém me disse que as regras das 83b eleições haviam mudado, mas não consigo encontrar nada on-line para sugerir que elas estão corretas.

preço de prata.

De acordo com o § 83 (b), uma eleição pode ser feita para reconhecer a renda atualmente, mediante a transferência de "restrição". propriedade em conexão com o desempenho dos serviços. Você pode preparar uma eleição do § 83 (b) preenchendo o formulário no final deste documento, que segue algumas regras gerais relativas à eleição. Clique no botão Preparar Formulário no final do formulário para enviá-lo ou no botão Limpar Entradas para começar de novo.

conta de ouro.

É um equívoco comum, mas uma eleição da Seção 83 (b) geralmente não pode ser feita com respeito ao recebimento de uma opção de ação da empresa privada. Você deve exercer a opção primeiro e adquirir a ação antes de poder fazer uma eleição na Seção 83 (b), e você só faria uma eleição na Seção 83 (b) nesse caso se exercesse a opção e adquirisse ações não investidas (se a ação adquirida no exercício da opção de compra de ações, não haveria razão para fazer uma eleição na Seção 83 (b)).

preço de ouro.

alguém me disse que as regras das 83b eleições haviam mudado, mas não consigo encontrar nada on-line para sugerir que elas estão corretas.

Alden C. Copeland.

Por que alguém escolheria ser taxado antes em vez de mais tarde? Porque, como é frequentemente o caso em empresas em estágio inicial de crescimento, o preço de compra inicial baixo para as ações pode ser igual ao valor real de mercado dessas ações naquele momento. Quando este for o caso, fazer uma eleição 83 (b) não cria nenhum passivo fiscal no momento da compra e evita o surgimento de obrigações tributárias quando as restrições prescrevem da ação. Isso efetivamente adia a obrigação tributária do funcionário até que ele venda as ações.

Blake Bunker.

E se o estoque irrestrito fosse comprado por um fundador e mantido por um ano ou mais e, em seguida, um acordo de aquisição de direitos fosse adicionado posteriormente àquela ação?

Se você assinou um Contrato de Ações Restritas quando o vesting foi introduzido, você deve ter entrado com uma eleição 83 (b). Não há orientação, no entanto, a partir do IRS que eu era capaz de localizar sobre esta questão específica.

Pierre-Marc Diennet.

Muito obrigado. Isso foi muito útil.

Horebb Glez.

Quando é o imposto de emissão de ações?

ashokraju7.

Para esclarecer, isso precisa ser apresentado dentro de 30 dias do dia em que você comprar as ações. Ou seja, dentro de 30 dias do dia você realmente tem as ações em sua posse. Então, por exemplo, você pode ter recebido as ações em 1º de julho, mas se você apenas comprou as ações em 1º de dezembro, você terá que preencher o formulário 83b dentro de 30 dias a partir de 1º de dezembro (31 de dezembro).

Liguei para o meu contador para confirmar isso e você também deveria!

Deve ser de 30 dias a partir da concessão.

ashokraju7.

Você tem prova? Falei com meu contador e ele concorda com o que eu disse acima.

Seu contador está errado & # 8211; direcionar o contador para a doutrina de recebimento construtivo do IRS. Quando o estoque é concedido, ele é recebido de forma construtiva. Isso é especialmente verdadeiro se o estoque for Estoque restritivo considerado "serviço" & # 8221; estoque.

O IRS é inteligente demais para permitir que você atrase a exigência de apresentar uma Eleição 83 (b) até o recebimento ou pagamento do certificado de ações (e se não houver pagamento devido?) Pelo relógio de 30 dias para começar a marcar. Se eles permitissem isso, não haveria desvantagem para alguém receber fisicamente os certificados de ações, pois você sempre tem o direito legal de recebê-los a qualquer momento devido à Concessão de Ações.

Se você tem uma concessão assinada (e você assinou a concessão, assim "subscrevendo-se" à compra da ação), você está lutando uma batalha difícil. Boa sorte.

Seu contador está errado & # 8211; direcionar o contador para a doutrina de recebimento construtivo do IRS. Quando o estoque é concedido, ele é recebido de forma construtiva. Isso é especialmente verdadeiro se o estoque for Estoque restritivo considerado "serviço" & # 8221; estoque.

O IRS é muito inteligente para permitir que você adie a exigência de arquivar um 83 (b) Eleição para o relógio de 30 dias para começar a marcar até recebimento de certificado de ações ou pagamento (e se não houver pagamento devido?). Se eles permitissem isso, não haveria desvantagem para alguém receber fisicamente os certificados de ações, pois você sempre tem o direito legal de recebê-los a qualquer momento devido à Concessão de Ações.

Se você tem um contrato de subvenção com um preço fixo por ação (e você assinou a concessão que legalmente o obriga a comprar a ação e legalmente obriga a Companhia a vender a ação), você está lutando uma batalha perdida. Se a empresa já lhe concedeu o estoque, em vez de ter um contrato de subvenção, você tem ainda menos argumentos & # 8211; Recibo construtivo é um slam dunk para o IRS. Boa sorte.

Eu fiz tudo, exceto a parte da carta carimbada "Eu nunca recebi uma resposta. Agora o que acontece?

Ramon Bocanegra.

Não haverá resposta, a menos que você forneça ao IRS uma cópia do envelope de devolução 83 (b) e um estampado. Caso contrário, você deve ter enviado através do correio certificado ou usando um serviço de correio (UPS, FEDEX) e manter o recibo e sua carta datada como prova de que você arquivou dentro da janela de 30 dias.

Fiz isso duas vezes e enviei um envelope de retorno endereçado e selado ambas as vezes, nem o tempo que o IRS respondeu. Eu tenho o recibo de retorno de carta certificada embora. Eu não acho que eles respondem se você enviá-lo com um recibo de retorno. Mas isso é apenas um palpite.

Se você enviou a eleição 83 (b) via Certified Mail RRR, isso se tornará seu recibo para arquivamento oportuno.

celina lugo.

Eu trabalhei para uma startup em Los Angeles e eles não podiam pagar os poucos funcionários que estavam lá. Depois de não ser pago por 2 meses no ano passado, nos foi dado estoque e disse que não era em vez de pagamento, mas foi um bônus. Nós nunca assinamos nada para este estoque. Depois de ainda não ser pago, eu parei para procurar um novo emprego e outro colega de trabalho saiu um pouco mais tarde. Eu tenho trabalhado em obter uma reclamação resolvida com a comissão trabalhista desde então. Quando recebi meu w-2 deste ano da empresa, eles listaram as ações que me deram como salário ganho, que era de US $ 50 mil e eu estou sendo taxado. Preciso preencher o formulário para isso?

É muito tarde para registrar uma eleição 83 (b), mas parece que a ação que você recebeu não era estoque restrito, mas sim ações para pagamento de serviços.

Se eu esquecer esta etapa: Anexe uma cópia do 83 (b) à sua declaração de imposto pessoal no Ano 1. (isso significa que você não pode enviar sua devolução por e-mail naquele ano).

Posso mandar tarde? Eu arquivei a eleição 83 (b) em 2013 e devo incluir a cópia com meu retorno em abril passado.

Você provavelmente deve alterar o seu retorno de 2013 e incluir o 83 (b) com o Retorno alterado de 2013, presumindo que você tenha feito uma escolha pontual (enviou o IRS o 83 (b) dentro de 30 dias da concessão de ações).

Eu fiz! Muito obrigado & # 8211; Eu farei isso!

Sergie Magdalin.

Eu tenho estoque em uma empresa. Este estoque ainda não foi adquirido. Eu só tenho que incluir o 83b com minha declaração de imposto ou eu também tenho que incluir este estoque não investido como 'renda'? de alguma forma, na Renda Diversa na minha declaração de imposto?

Chuvas de Sheneka Carter.

Como você pode determinar o FMV sem pagar por um auditor? Os documentos de formação inicial da empresa têm os preços das ações definidos em 0,01, em seguida, uma rodada de amigos e família os define como 0,10. Precisa apresentar um 83b.

AllAboutDetails.

Assinei um Contrato de Restrição de Ações quando exercitei minhas opções uma semana antes de deixar a empresa (as ações resultantes ainda estavam restritas porque tecnicamente a Empresa pode comprá-las de volta pelo preço mais alto ou menor do valor justo de mercado e preço original, dependendo Além disso, as ações estão sujeitas a restrições de transferência.) No momento em que me exercitei, meu empregador estava ciente de que eu estava saindo, e eles fizeram indicações informais de que não comprariam de volta minhas ações, mas isso é não por escrito. Como é inconclusivo se a empresa compraria as ações, ou como classificaria a rescisão para definir o preço mais alto ou mais baixo, eu deveria preencher 83 (b) apenas para ter certeza de que estou coberto em qualquer avaliação futura O estoque? Há alguns milhares de dólares entre o valor justo de mercado e o preço mais baixo que eu paguei, mas a exposição potencial de valorização é muito maior.

Pablo Dodda.

Olá. Enviei duas cópias do formulário 83 (b) com a carta de apresentação e o envelope auto-endereçado e selado vazio. O IRS me enviou em troca a carta de apresentação carimbada em vez do formulário 83 (b). O que devo fazer?

Anuidades para Dummies.

Uma anuidade é um contrato entre um indivíduo e uma companhia de seguros. O indivíduo paga o dinheiro da companhia de seguros, em quantia fixa ou regularmente ao longo do tempo. O dinheiro é investido. Quando o indivíduo se aposenta, ele ou ela começa a receber pagamentos regulares da companhia de seguros. Os pagamentos duram pelo resto da vida do indivíduo.

Em suma, é assim que as anuidades funcionam. Anuidades têm uma reputação como instrumentos financeiros complexos e difíceis. Como mostra a explicação anterior, eles são baseados em princípios básicos e fundamentais. Não é necessário ser um especialista financeiro para entender esses princípios. Até manequins podem fazer isso.

Noções básicas de anuidade para Dummies.

As pessoas que se aposentaram recentemente ou que estão próximas a ela às vezes querem fornecer uma fonte garantida de renda para o resto de suas vidas. Se eles não têm dinheiro suficiente para fazer isso imediatamente, eles planejam economizar o dinheiro gradualmente e aumentá-lo por meio de investimentos. Como a ideia por trás desse plano é tornar-se segura, não faria sentido que seus investimentos fossem muito arriscados. Uma vez que estão perto da aposentadoria, eles têm poucas chances de compensar as perdas de investimento ganhando mais dinheiro, o que é outra razão para não assumir muito risco de investimento.

O dinheiro que eles economizam e investem deve durar o resto de suas vidas, mas eles não sabem quanto tempo viverão. As companhias de seguros devem investir em dinheiro e investi-lo para obter dinheiro para pagar os benefícios do seguro de vida. Eles são especialistas em estimar o tempo médio de vida e os investimentos de tempo para ter dinheiro para pagar os benefícios. Companhias de seguro de vida são as entidades lógicas para estimar a média de vida útil e pagar benefícios para pessoas que querem renda que durará pelo resto de suas vidas.

Originalmente, o fluxo de pagamento vitalício era chamado de anuidade. Agora, o termo anuidade é aplicado ao contrato entre indivíduo e companhia de seguros. Dentro do contrato, a empresa detalha os termos em que cumprirá sua promessa de garantia de renda vitalícia para o titular da anuidade.

Não basta comprar, implementar uma estratégia sólida de aposentadoria.

A compra de uma anuidade é uma grande decisão. A pesquisa on-line é um bom começo, mas os investidores prudentes devem discutir todas as suas opções e riscos com um consultor financeiro independente. Solicite hoje uma consulta gratuita e sem compromisso, juntamente com um relatório sobre as taxas atuais de anuidades de marca.

Anuidades fixas para Dummies.

Os titulares de contratos de anuidade fixa concordam em fazer pagamentos regulares à seguradora por um período de anos. A seguradora acumula esses pagamentos, razão pela qual esse período de tempo é chamado de fase de acumulação do contrato. A empresa credita juros ao detentor, a uma taxa fixa estipulada no contrato. (É aí que a parte "fixa" da anuidade fixa "vem").

A empresa precisa estimar os benefícios que terá que pagar no futuro e o dinheiro que tem disponível para investimento para financiar esses benefícios. Retiradas de dinheiro vão piorar a precisão de suas estimativas, por isso precisa criar desincentivos para o titular da anuidade retirar seu dinheiro. As acusações de rendição são esse desincentivo. Eles penalizam uma retirada cobrando do detentor uma porcentagem do dinheiro retirado. A duração das cobranças de resgate varia por empresa e por contrato, variando aproximadamente de 4 a 15 anos. O valor percentual pode estar próximo de 10% no primeiro ano do contrato, caindo drasticamente nos anos subsequentes.

O titular da anuidade ainda tem algum espaço para tirar dinheiro. Os contratos de anuidade permitem que até 10% do valor principal seja retirado sem penalidade e, às vezes, os juros anuais creditados podem ser retirados sem multa.

A idéia geral por trás de anuidades é para o tempo do período de acumulação para acabar com o tempo que a aposentadoria começa. Nesse ponto, a renda obtida com o emprego não está mais entrando, então é hora de parar de economizar e acumular dinheiro e começar a distribuir o dinheiro que você acumulou. Não surpreendentemente, isso é chamado de fase de distribuição. O plano de jogo clássico é distribuí-lo na forma de pagamentos regulares, em nível, que duram pelo restante da vida do portador da anuidade. O portador também pode providenciar que as distribuições sejam enviadas a um cônjuge sobrevivente pelo resto de sua vida. As anuidades que possuem uma fase de acumulação e uma fase de distribuição são chamadas de anuidades diferidas porque o fluxo de pagamento é diferido até que a soma de dinheiro necessária para apoiá-lo se acumule.

A taxa de retorno da anuidade fixa depende do tamanho dos pagamentos regulares que são feitos e em quanto tempo o titular da anuidade vive. O tamanho do pagamento é acordado antecipadamente e especificado no contrato, mas ninguém pode prever exatamente quanto tempo o portador irá viver. A companhia de seguros lucra com os detentores que não conseguem atingir a expectativa de vida estatística e perdem daqueles que a excedem. Em média, os fundos investidos serão suficientes apenas para compensar os titulares de anuidade com dinheiro sobrando para pagar os custos de administração e gestão.

Anuidades fixas são investimentos conservadores, como títulos do governo. Eles são adequados para investidores mais antigos se aproximando ou entraram recentemente na aposentadoria. Eles não são adequados para jovens investidores porque suas taxas de rendição os tornam relativamente ilíquidos, mas sua taxa de retorno conservadora os torna inadequados para um portfólio voltado para o crescimento. Os jovens precisam de crescimento em investimentos e liquidez em suas posses de riqueza sem investimento. Anuidades fixas não são adequadas para compra por pessoas verdadeiramente idosas, porque as taxas de resgate penalizam as retiradas para despesas diárias ou para fins de emergência e porque o portador não pode sobreviver à duração das taxas de resgate.

O contrato de anuidade contém informações adicionais importantes sobre a taxa de juros creditada, que pode cair após o primeiro ano ou dois, e sobre as circunstâncias em que o titular da anuidade pode sacar a anuidade sem penalidade. É uma boa idéia pedir ao representante da companhia de seguros para responder a quaisquer perguntas que surjam e procurar ajuda de um planejador financeiro qualificado, se precisar de ajuda para encaixar as anuidades em um plano financeiro coerente.

Anuidades Indexadas para Dummies.

Algumas pessoas podem querer obter um pagamento maior durante a fase de distribuição do que o oferecido por uma anuidade fixa. Uma maneira de fazer isso sem aumentar muito o risco de investimento é comprando uma anuidade indexada. Em vez de permitir que a seguradora invista os pagamentos que efetua e aceita o retorno de juros com o qual a empresa os credita, essas pessoas podem vincular o retorno do investimento em sua conta de acumulação de anuidades ao desempenho de um índice financeiro, como o Standard & amp; ; Pobre 500 índice de ações.

A implicação disso é que seu retorno de juros creditado flutua quando o S & amp; P flutua, em vez de permanecer fixo. Essas flutuações não serão muito drásticas, no entanto. O índice em si é uma média de desempenho das 500 empresas que o compõem. Contratos de anuidade do índice contêm vários recursos projetados para diminuir o efeito das flutuações do mercado. A taxa de participação limita as alterações na conta do titular a alguma fração de alterações no índice. A taxa máxima coloca um limite superior nas flutuações da conta, enquanto o limite inferior é geralmente definido como zero. O contrato especifica a técnica para calcular o próprio índice, o que pode ter o efeito de moderar ainda mais as flutuações. Todos esses recursos estão estabelecidos no contrato de anuidade indexado, bem como um possível cronograma de levantamentos isentos de multas permitidos.

A anuidade indexada também é adequada para investidores mais velhos na aposentadoria ou perto dela. Essas pessoas devem querer ter mais dinheiro distribuído a elas e estar dispostas a tolerar flutuações em sua conta de acumulação para obtê-las.

Anuidades variáveis ​​para Dummies.

Anuidades variáveis ​​expandem o princípio da variabilidade do retorno do investimento. O titular da anuidade assume total responsabilidade por direcionar o desempenho do investimento da conta de acumulação da anuidade. A companhia de seguros fornece ao titular da anuidade um menu de oportunidades de investimento, que vão desde fundos do mercado monetário a fundos de obrigações a fundos que são essencialmente a mesma coisa que fundos mútuos, mas são denominados "subcontas". (Eles são chamados de subcontas para evitar confusão com fundos mútuos reais).

O objetivo de dar ao titular da anuidade mais responsabilidade e mais opções é permitir-lhe tentar obter retornos de investimento ainda maiores do que aqueles associados a anuidades fixas e indexadas. Isso, por sua vez, tornaria possível desfrutar de pagamentos de anuidade ainda maiores na aposentadoria. Investimentos em fundos de obrigações e fundos mútuos de ações flutuam em valor; o mesmo acontece com a conta de acumulação de uma anuidade variável. Titulares de anuidade variável são dadas a oportunidade de ganhar um retorno maior e em troca deve ter mais risco.

Investimentos de anuidade variável podem acumular impostos diferidos porque são produtos de seguro de vida. (Uma característica de uma anuidade variável é a opção de designar um beneficiário para um benefício por morte que, no mínimo, igualaria o valor das contribuições feitas à anuidade menos as retiradas feitas antes da morte do portador.) O outro lado desta moeda é que anuidades variáveis ​​têm as mesmas despesas relacionadas com a gestão como fundos mútuos, além de despesas relacionadas com seguros que os fundos mútuos não têm. Essas despesas relativamente altas significam que outras opções para obter o adiamento de impostos, como contribuições para planos qualificados, devem ser esgotadas antes de comprar uma anuidade variável. Essas mesmas altas despesas, somadas ao maior nível de risco e falta de liquidez imposto pelas taxas de resgate, tornam anuidades variáveis ​​inadequadas para os idosos.

Produtos de anuidade variável desenvolvidos recentemente anunciam o "benefício de vida" & rdquo; pilotos que garantem retornos consideráveis, adições mínimas à renda e níveis mínimos de retirada, independentemente do desempenho real do mercado. Uma garantia é tão boa quanto o que está por trás disso. Até mesmo os idiotas devem saber o suficiente para garantir que a companhia de seguros emissora seja financeiramente sólida. Pelo menos quatro grandes agências de classificação oferecem avaliações de todas as principais seguradoras para permitir que o público faça exatamente isso.

Profissionais e donos de empresas que estão ameaçados com perda de riqueza de processos judiciais de responsabilidade se beneficiam de compras de anuidades variáveis. Em muitos estados, seu status de seguro de vida protege esses investimentos de apego em litígios. As altas despesas de anuidades variáveis ​​são simplesmente o preço pago pela proteção de responsabilidade por essa classe de pessoas.

Tal como acontece com outros tipos de anuidades, o contrato de anuidade variável contém informações úteis que não devem ser negligenciadas. Isso inclui possíveis limitações no número de vezes que o titular da anuidade pode alterar a composição da carteira de investimentos, bem como impostos estaduais sobre anuidades variáveis ​​repassadas ao titular pela companhia de seguros.

Anuidades imediatas para Dummies.

Originalmente, a palavra & ldquo; anuidade & rdquo; refere-se apenas a um fluxo de pagamento vitalício que foi adquirido em um único pagamento único a uma companhia de seguros. Hoje, esse arranjo é chamado de anuidade imediata porque não há período de acumulação & ndash; as distribuições começam logo após a anuidade imediata ser comprada. (Os pagamentos de distribuição podem ser feitos mensalmente, trimestralmente, semestralmente ou anualmente; o padrão de distribuição escolhido é determinado quando o primeiro pagamento é feito.) O pagamento de uma parcela fixa é investido. Se a companhia de seguros controla o investimento, a anuidade imediata é "fixa". Se o titular da anuidade controlá-lo, a anuidade imediata é "variável". & Rdquo;

Anuidades imediatas são muito úteis para pessoas que já têm o dinheiro necessário para fornecer seu fluxo vitalício de renda. Estas anuidades combinam-se bem com os planos de aposentadoria do empregador em que o empregador ou o empregado pode optar por investir uma quantia total de poupança em uma anuidade imediata na aposentadoria. Sistemas de aposentadoria do governo em países como o Chile foram privatizados através do uso de anuidades imediatas. No Reino Unido, os funcionários são obrigados a comprar uma anuidade usando o produto de pagamentos de aposentadoria de montante fixo até 75 anos de idade.

Uma palavra final para Dummies Financeiro.

Investidores desinformados muitas vezes são vítimas de anuidades ruins apenas para se arrepender de cada um ter feito o investimento. Não seja um manequim, verifique o contrato de anuidade e compare vários produtos antes de comprar. Todas as agências reguladoras estaduais permitem um período de "free-look", & rdquo; durante o qual um comprador pode reverter a decisão de compra sem penalidade. Na verdade, o contrato de anuidade contém todos os tipos de informações úteis e interessantes, do escopo para entregar a anuidade em dinheiro ao nome da empresa emissora.

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